| [ 索引號 ] | 11500221009303868N/2024-00005 | [ 發文字號 ] | |
| [ 主題分類 ] | 財政、金融、審計 | [ 體裁分類 ] | 其他 |
| [ 發布機構 ] | 長壽區審計局 | [ 有效性 ] | |
| [ 成文日期 ] | 2024-10-24 | [ 發布日期 ] | 2024-10-24 |
重慶市長壽區審計局2023年度決算公開說明
大中小一、單位基本情況
（一）職能職責。
本單位為長壽區政府組成部門，負責對法律法規規定屬于審計監督范圍的財政財務收支的真實性、合法性和效益性進行審計監督，維護財經秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設；對國家重大政策措施和宏觀調控部署落實情況進行跟蹤審計；對本級財政預算執行情況和其他財政收支情況、本級決算（草案）編制情況進行審計監督；對下級財政預算執行情況、決算以及其他財政收支情況進行審計監督；對財政收支有關事項進行專項審計調查；對本級各部門預算執行情況、決算和其他財政收支情況進行審計監督；對組織和使用財政資金的事業單位、社會團體的財務收支進行審計監督；對區屬國有和國有資本占控股或主導地位的企業資產、負債、損益進行審計監督；對國有企業有關事項進行專項審計調查；負責對區政府投資和以區政府投資為主的建設項目的預算執行情況和決算進行審計監督；根據干部管理權限，負責對黨政機關主要領導干部和國有企業領導人員經濟責任履行情況進行審計監督，對領導干部實行自然資源資產離任審計；負責對區級管理的社會保障基金、社會捐贈資金及其他有關基金、資金的財務收支進行審計監督，受托對國際組織和外國政府援助、貸款項目的財務收支進行審計監督；依法檢查審計決定執行情況，督促糾正和按法定權限處理審計發現的問題，依法辦理被審計單位對審計決定提請行政復議、行政訴訟或區人民政府裁決中的有關事項；指導和監督內部審計工作，核查社會審計機構對依法屬于審計監督對象的單位出具的相關審計報告；承擔上級審計機關和區政府交辦的其他事項。
（二）機構設置。
本單位規格為正處級行政單位，內設辦公室、法規審理科、整改督查與內審管理科、重大政策執行審計科、財政審計科、企事業審計科、投資審計科、經濟責任審計科、電子數據審計科等9個科室，下設一個正科級參公管理事業單位—重慶市長壽區審計中心。
二、單位決算情況說明
（一）收入支出決算總體情況說明。
1.總體情況。2023年度收入總計1613.09萬元，支出總計1613.09萬元。收支較上年決算數減少63.43萬元，下降3.78%，主要原因一是2022年底區財政局劃撥部分2023年度的項目資金，該部分資金計入2022年度收入，并成為2022年度結轉資金。二是本年度單位退休5人，相應工資、基礎績效等人員經費支出減少。
2.收入情況。2023年度收入合計1406.46萬元，較上年決算數減少270.05萬元，下降16.11%，主要原因一是2022年底區財政局劃撥部分2023年度的項目資金，該部分資金計入2022年度收入，并成為2022年度結轉資金。二是本年度單位退休5人，相應工資、基礎績效等人員經費支出減少。其中：財政撥款收入1259.78萬元，占89.57%；事業收入0.00萬元，占0.00%；經營收入0.00萬元，占0.00%；其他收入146.68萬元，占10.43%。此外，使用非財政撥款結余和專用結余0.00萬元，年初結轉和結余206.63萬元。
3.支出情況。2023年度支出合計1490.23萬元，較上年決算數增加20.34萬元，增長1.38%，主要原因一是疫情后，各單位間交流增多，相應公用經費支出增加。二是提升了互聯網帶寬支出。其中：基本支出1146.72萬元，占76.95%；項目支出343.51萬元，占23.05%；經營支出0.00萬元，占0.00%。此外，結余分配0.00萬元。
4.結轉結余情況。2023年度年末結轉和結余122.87萬元，較上年決算數減少83.76萬元，下降40.54%，主要原因是上年度結轉資金為本年度項目資金，2023年度項目已完成并支出。
（二）財政撥款收入支出決算總體情況說明。
2023年度財政撥款收、支總計1260.00萬元。與2022年相比，財政撥款收、支總計各減少46.97萬元，下降3.59%。主要原因是本年度單位退休5人，相應工資、基礎績效等人員經費支出減少。
（三）一般公共預算財政撥款收入支出決算情況說明。
1.收入情況。2023年度一般公共預算財政撥款收入1259.78萬元，較上年決算數減少47.19萬元，下降3.61%。主要原因是本年度單位退休5人，相應工資、基礎績效等人員經費支出減少。較年初預算數減少99.03萬元，下降7.29%。主要原因是本年度單位退休5人，相應工資、基礎績效等人員經費支出減少。此外，年初財政撥款結轉和結余0.22萬元。
2.支出情況。2023年度一般公共預算財政撥款支出1260.00萬元，較上年決算數減少46.76萬元，下降3.58%。主要原因是本年度單位退休5人，相應工資、基礎績效等人員經費支出減少。較年初預算數減少98.81萬元，下降7.27%。主要原因是本年度單位退休5人，相應工資、基礎績效等人員經費支出減少。
3.結轉結余情況。2023年度年末一般公共預算財政撥款結轉和結余0.00萬元，較上年決算數減少0.22萬元，下降100.00%，主要原因是消化去年底財政結轉結余資金。
4.比較情況。本單位2023年度一般公共預算財政撥款支出主要用于以下幾個方面：
（1）一般公共服務支出967.80萬元，占76.81%，較年初預算數減少83.20萬元，下降7.92%，主要原因是本年度單位退休5人，相應工資、基礎績效等人員經費支出減少。
（2）教育支出1.14萬元，占0.09%，較年初預算數無增減，主要原因是合理安排預算收入及實際支出，做到收支平衡。
（3）社會保障與就業支出196.30萬元，占15.58%，較年初預算數增加22.03萬元，增長12.64%，主要原因是2023年新增5名退休職工，新增健康休養費、退休干部服務管理費等費用。
（4）衛生健康支出38.13萬元，占3.03%，較年初預算數減少8.42萬元，下降18.09%，主要原因是2023年新增5名退休職工，減少社會保險費用支出。
（5）住房保障支出56.63萬元，占4.49%，較年初預算數減少29.23萬元，下降34.04%，主要原因是2023年新增5名退休職工，減少住房公積金繳費支出。
（四）一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。
2023年度一般公共財政撥款基本支出1139.00萬元。其中：人員經費909.42萬元，較上年決算數減少32.86萬元，下降3.49%，主要原因是本年度單位退休5人，相應工資、基礎績效等人員經費支出減少。人員經費用途主要包括職工工資福利、獎金、社會保障繳費、住房公積金繳費等。公用經費229.58萬元，較上年決算數增加15.10萬元，增長7.04%，主要原因一是各單位間交流增多，相應公用經費支出增加。二是提升了互聯網帶寬支出。公用經費用途主要包括辦公費、水電費、會議費、培訓費等。
（五）政府性基金預算收支決算情況說明。
本單位2023年度無政府性基金預算財政撥款收支。
（六）國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明。
本單位2023年度無國有資本經營預算財政撥款支出。
三、“三公”經費情況說明
（一）“三公”經費支出總體情況說明。
2023年度“三公”經費支出共計4.97萬元，較年初預算數減少1.03萬元，下降17.17%，主要原因是嚴格落實“過緊日子”的要求，嚴格控制機關運行成本，厲行節約，取消部分公務活動，壓減“三公”經費開支。較上年支出數增加2.02萬元，增長68.47%，主要原因一是車輛老化保險及維修費用增加。二是疫情過后，公務出行增加相應油費增加。
（二）“三公”經費分項支出情況。
2023年度本單位因公出國（境）費用0.00萬元，主要原因是我單位2023年無出國（境）工作需要。費用支出較年初預算數無增減，主要原因是我單位2023年無出國（境）工作需要。較上年支出數無增減，主要原因是我單位2023年無出國（境）工作需要。
公務車購置費0.00萬元，主要原因是2023年度本單位未發生公務車購置費。費用支出較年初預算數無增減，主要原因是單位暫無購置公務車輛計劃。較上年支出數無增減，主要原因是本年與上年均未發生公務車購置費。
公務車運行維護費4.00萬元，主要用于公務車日常運行及維護，如支付油費、停車費、路橋費、修理費等。費用支出較年初預算數無增減，主要原因是合理安排預算及實際支出，做到收支平衡。較上年支出數增加1.75萬元，增長77.78%，主要原因一是車輛老化保險及維修費用增加。二是疫情過后，公務出行增加相應油費增加。
公務接待費0.97萬元，主要用于接待奉節縣委組織部調研活動、市審計局考核組來長壽調研考察等活動。費用支出較年初預算數減少1.03萬元，下降51.50%，主要原因是嚴格執行中央八項規定精神，規范公務接待預算和管理。較上年支出數增加0.27萬元，增長38.57%，主要原因是各單位間交流增多，公務接待支出增加。
（三）“三公”經費實物量情況。
2023年度本單位因公出國（境）共計0個團組，0人；公務用車購置0輛，公務車保有量為1輛；國內公務接待12批次102人，其中：國內外事接待0批次，0人；國（境）外公務接待0批次，0人。2023年本單位人均接待費94.86元，車均購置費0萬元，車均維護費4.00萬元。
四、其他需要說明的事項
（一）財政撥款會議費和培訓費情況說明。
本年度會議費支出0.00萬元，較上年決算數減少0.30萬元，下降100.00%，主要原因是2023年減少會議舉辦，確需舉辦的會議改為以網絡視頻會議方式召開。本年度培訓費支出4.24萬元，較上年決算數增加2.13萬元，增長100.95%，主要原因是2023年新增中級計算機、審計夜校培訓。
（二）機關運行經費情況說明。
2023年度本單位機關運行經費支出229.58萬元，機關運行經費主要用于開支日常辦公費、印刷費、水電費等。機關運行經費較上年支出數增加15.10萬元，增長7.04%，主要原因是2023年繼續嚴格落實“過緊日子”的要求，進一步壓減一般性開支，但2023年為提升審計項目質量，培訓費和咨詢費有所增加。
（三）國有資產占用情況說明。
截至2023年12月31日，本單位共有車輛1輛，其中，副部（省）級及以上領導用車0輛、主要負責人用車0輛、機要通信用車1輛、應急保障用車0輛、執法執勤用車0輛，特種專業技術用車0輛，離退休干部用車0輛。單價100萬元（含）以上專用設備0臺（套）。
（四）政府采購支出情況說明。
2023年度我單位未發生政府采購事項，無相關經費支出。
五、預算績效管理情況說明
（一）單位自評情況。
根據預算績效管理要求，我單位對3個二級項目開展了績效自評，涉及財政撥款項目支出資金121萬元。從評價情況來看，項目實施的總體情況較好，基本完成年初設立的績效目標。
（二）單位績效評價情況。
我單位未組織開展績效評價。
（三）財政績效評價情況。
市財政局未委托第三方對我單位開展績效評價。
六、專業名詞解釋
（一）財政撥款收入：指本年度從本級財政部門取得的財政撥款，包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。
（二）事業收入：指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的現金流入；事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。
（三）經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的現金流入。
（四）其他收入：指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入，包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入，現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費，以及行政單位收到的財政專戶管理資金反映在本項內。
（五）使用非財政撥款結余：指單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補本年度收支缺口的資金。
（六）年初結轉和結余：指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。
（七）結余分配：指單位按照國家有關規定，繳納所得稅、提取專用基金、轉入非財政撥款結余等當年結余的分配情況。
（八）年末結轉和結余：指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。
（九）基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中：人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”；公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。
（十）項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。
（十一）經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。
（十二）“三公”經費：指用一般公共預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費反映單位公務用車購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。
（十三）機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
（十四）工資福利支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬，以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。
（十五）商品和服務支出（支出經濟分類科目類級）：反映單位購買商品和服務的支出（不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出）。
（十六）對個人和家庭的補助（支出經濟分類科目類級）：反映用于對個人和家庭的補助支出。
（十七）其他資本性支出（支出經濟分類科目類級）：反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產，以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。
七、決算公開聯系方式及信息反饋渠道
本單位決算公開信息反饋和聯系方式：郭鑫婕023-40244556
